Dalawang maiinit na Milfs, sina McKenzie Lee at Rachael Cavalli ay nag-e-enjoy sa kanilang New Year's party! Pumuslit sila upang magkaroon ng ilang pribadong oras at natuklasan ni Donny, ang kaibigan ng kanilang anak. Tingnan natin kung kakayanin niya ang dalawang naninigarilyo na mainit na Milfs sa parehong oras at tumunog sa bagong taon sa tamang paraan, ang paraan ng Naughty America. MALIGAYANG BAGONG TAON!