Dua Milf panas, McKenzie Lee dan Rachael Cavalli sedang berseronok di pesta Tahun Baru mereka! Mereka menyelinap pergi untuk mempunyai masa peribadi dan ditemui oleh Donny, rakan anak mereka. Mari kita lihat sama ada dia boleh mengendalikan dua Milfs panas merokok pada masa yang sama dan berdering di tahun baru dengan cara yang betul, cara Naughty America. SELAMAT TAHUN BARU!